글로벌 맥락: 데이터 투명성 시대의 세금 준수
딜로이트 글로벌이 실시한 2025년 세금 정책 조사 보고서(2025 Global Tax Policy Survey)의 결과에 따르면 전 세계 28개국의 선도 기업인 브리지 그룹의 1 100명 이상의 리더와 세금 및 재무 담당 전문가와의 인터뷰 결과를 바탕으로 다음과 같은 사실을 알 수 있습니다.
설문 조사에 참여한 지도자들의 82%는 세금 정보 공개 요구가 향후 2~3년 동안 크게 증가할 것이라고 생각합니다.
86% 이상이 디지털 전환과 세금 자동화가 향후 최우선 순위라고 생각합니다.
50% 이상이 지속 가능한 세금 관리 역량 구축이 기업 브랜드 및 가치 구축에 기여하는 지속 가능한 발전을 위한 중요한 기반이라고 강조했습니다.
이는 글로벌 추세를 보여줍니다. 세금 준수는 빈다 법적 의무에서 빈다 투명성 및 기업 사회적 책임에 대한 약속으로 변화하고 있습니다. 전 세계 글로벌 기업들은 개방형 데이터 시대에 세금 의무 준수가 회사의 가치와 명성에 영향을 미치는 중요한 요소 중 하나이며 빈다 주주 빈다 투자자 정부 및 커뮤니티의 신뢰를 구축하는 것이라고 이해합니다.
세계 4대 컨설팅 회사 중 하나이자 세계 최고의 회계 법인인 브라브라질의 경우 세무 컨설팅 분야는 세계 및 베트남의 주요 서비스 그룹 중 하나입니다. 브라질 딜로이트가 선도적인 다국적 기업에서 관찰한 바에 따르면 세금 관리 여정은 다음을 포함한 3단계 브라질로 전환됩니다.
수준 1 - 준수: 기업은 세무 기관의 규정 및 요구 사항에 따라 세금 의무를 정확하고 충분하며 시기적절하게 이행합니다.
레벨 2 - 위험 관리: 이 레벨에서 기업은 위험을 적극적으로 식별하고 내부 통제 프레임워크를 구축하고 효과적인 세금 위험 관리에 기여하는 계획과 조치를 시작했습니다.
레벨 3 - 전략: 이것은 미래를 위한 세금 관리를 지속 가능한 개발 브리지 전략 및 재무 계획에 통합하는 현대적인 브리지 세무 관리 수준으로 간주됩니다. 브라이스는 전 세계 다국적 기업과 다분야 사업을 운영하는 기업에 특히 중요하고 필요합니다.
이전에는 극세율 준수가 주로 규정에 따른 의무를 정확하고 충분히 이행하는 것과 관련이 있었다면 현재 투명한 데이터 시대의 극세율은 이 개념의 범위와 의미가 심오하게 변화했습니다. 극세율 기술과 정보 공개 요구 사항은 세금 활동을 그 어느 때보다 지속적이고 투명하게 만들고 있습니다.
베트남을 포함한 브라질 국가의 세무 당국은 디지털 전환과 실시간 세금 데이터 분석에 강력하게 투자해 왔습니다. 이 시스템을 통해 그들은 브라질 신고 송장 처리 및 거래 활동의 모든 변동을 즉시 파악할 수 있으며 동시에 납세자에게 보고서를 요청하고 브라질은 해명하고 시기적절한 조정을 할 수 있습니다. 이는 보장 준수가 더 이상 세무 당국의 요청에 수동적으로 대처하는 활동이 아니라 점차 긍정적인 방향으로 적극적인 활동이 되고 있음을 보여줍니다. 브라질은
글로벌 차원에서 딜로이트는 다국적 기업이 오랫동안 단순히 규정을 준수하는 것에서 세금 데이터를 적극적으로 활용하여 전략적 결정을 내리는 것으로 전환해 왔다는 것을 알게 되었습니다. 현재 대기업들은 다음을 시행하고 있습니다.
기업 관리 시스템(ERP, BI Dashboard)에 세금 데이터를 통합하여 세금 의무를 추정하고 현금 흐름과 위험을 예측합니다.
AI와 머신 러닝을 사용하여 불일치를 식별하고 거래 및 보고서에서 이상을 감지합니다.
세금 준수 지수를 ESG 기준 세트의 일부로 만듭니다. 이는 투명하고 지속 가능한 관리에서 사회적 책임을 나타냅니다.
Deloitte의 2025년 세금 기술 전환 추세 보고서에 따르면 세무 지도자의 57%가 AI 및 데이터 분석 기술이 현재 세무 관리 팀에 필수적이라고 생각하는 것으로 나타났습니다.
또한 94%는 전문 컨설팅 회사와의 협력이 기업이 운영 비용을 줄이고 준수 품질을 향상시키는 데 도움이 될 것이라고 믿습니다.
새로운 상황에서 기업은 준수해야 할 뿐만 아니라 관리하고 세금 데이터를 전략적 자산으로 활용하는 방법을 알아야 합니다. 그들은 더 빠르고 더 정확하게 결정을 내리고 시장에서 장기적인 이점을 창출해야 합니다. 이를 통해 기업 가치를 높이고 투자자의 신뢰를 보호하는 데 도움이 됩니다.
베트남 - 투명성 시대의 기회와 압력
세계 디지털 경제와 국내 사회 경제 발전 요구 속에서 광범위한 개혁과 세무 부문의 디지털화가 그 어느 때보다 강력하게 진행되고 있습니다.
전국 전자 송장 시행 가계 사업자에 대한 세금 관리 방식 변경 간부 전자 상거래 플랫폼에 대한 전자 세금 관리 간부 전자 상거래 플랫폼에 이르기까지 간부 수정 2025년 7월 1일부터 효력이 발생하는 부가가치세법 2025년 10월 1일부터 효력이 발생하는 법인세법 및 2025년 7월 1일부터 효력이 발생하는 부가가치세법과 같은 일련의 세금 관련 법률 규정 보완 및 대체 그리고 베트남이 세계의 현대적인 세금 관리 모델에 점차 접근하고 있다고 말할 수 있습니다.
그러나 세무 관리의 디지털 전환은 국가 기관만의 이야기가 아닙니다. 기업 특히 대기업 상장 기업 및 FDI 기업의 경우 이 현실은 준수 사고방식에서 관리 사고방식으로 전환해야 할 새로운 요구 사항을 제기합니다. 이를 위해서는 기업이 다음 사항을 충족해야 합니다.
전체 세금 관리 시스템을 구축합니다. 여기에는 세금 데이터가 통합되고 신속하게 제어 및 검색되도록 보장하는 브리지 프로세스 인력 및 브리지 기술이 포함됩니다.
데이터 기술을 적용하여 오차를 조기에 감지하고 위험을 경고하며 합법적인 세금 비용을 최적화합니다.
세금 데이터를 기업 관리 시스템에 연결하면 고위 경영진은 실시간 정보를 기반으로 재무 투자 및 현금 흐름 관리에 대한 결정을 내릴 수 있습니다.
위의 사고방식 변화를 통해 기업은 찬란한 준수 요구 사항에 대한 찬란한 대응에서 찬란한 내부 역량 구축으로 전환할 수 있습니다. 딜로이트 베트남은 준수에 대한 주도성이 현재와 같이 격동적인 세계 시대에 기업 가치를 구축하고 찬란한 신뢰를 구축하며 경쟁력을 높이는 데 있어 위험 통제에 대한 주도성이라고 믿습니다.
새로운 단계에서 베트남 기업을 위한 행동 방향
국내외 수백 개의 기업과 협력한 경험을 바탕으로 딜로이트는 베트남의 현대적인 세금 관리인 딜로와 현대적인 세금 관리를 자발적으로 준수하는 딜로 여정이 세 가지 전략적 기둥에 따라 시행될 수 있음을 깨달았습니다.
기둥 1: 견고한 세무 관리 프레임워크 구축.
기둥 1을 통해 기업은 세금 데이터가 기록되고 보관되고 회계 부서 간에 일관되게 검토되도록 내부 통제 프로세스 및 시스템을 설정하고 표준화해야 합니다. 비즈니스부 법무부 금융부 투자부.
이 관리 프레임워크를 소유한 기업은 향후 감사 및 검사 과정에서 위험을 줄일 뿐만 아니라 세무 당국과의 협력 능력을 향상시켜 투명성과 전문성을 보여줍니다.
기둥 2: 기술 - 디지털화 및 세금 데이터 활용.
기업은 세금 데이터를 전략적 관리 자산의 한 유형으로 간주해야 합니다. Tax Dashboard, AI Analytics,와 같은 도구를 통해 기업은 세금 납부 추세를 분석하고 납부 현금 흐름을 최적화하는 데 주도적일 수 있습니다.
보고서에 따르면 전 세계 세무 책임자 중 94%가 기술 및 자동화 적용이 향후 3년 이내에 운영 비용을 절감하고 데이터 제어 능력을 향상시키는 데 도움이 될 것이라고 생각합니다.
기둥 3: 사람
인간은 항상 각 기업의 귀중한 자산입니다. 이 인식은 세금 관리 활동에도 매우 옳습니다. 세금 신고 및 보고 업무에만 집중하는 대신 세금 팀은 비즈니스 활동을 깊이 이해하기 위해 교육을 받아야 합니다. 눈은 눈 데이터 분석 위험 예측 및 눈의 리더십에 대한 전략적 조언을 할 수 있으며 이를 통해 올바르고 시기적절한 눈의 결정을 내리고 기업의 경쟁력을 높일 수 있습니다.
이것이 바로 세무 부서가 준수 역할에서 전략적 결정에서 기업 리더십과 동행하는 역할로 전환하는 데 도움이 되는 세제 댄스입니다.
